巴拿马论文书评：跟随金钱

“John Doe”如何帮助国际记者网络追踪资本的非法外逃

巴拿马文件称，普京的亲密助手通过离岸公司藏匿了数百万美元

巴拿马文件:打破富人和强者如何隐藏金钱的故事
作者： 弗雷德里克·奥伯迈耶和巴斯蒂安·奥伯迈耶
出版商： 潘麦克米伦
页数： 384
价钱： 499

2008 年，在全球金融危机之后，冰岛是受灾最严重的国家之一，其三家银行倒闭，该国后来陷入衰退。当一些海外投资者在危机期间投入数百万美元购买这些银行时，该国几乎没有人想象过投资之路会走向何方。这件事在 2016 年 4 月曝光，当时首相 Sigmundur Gunnlaugsson 和他的妻子被发现在巴拿马一家律师事务所的帮助下，在英属维尔京群岛成立了一家离岸公司，以存放数百万美元并避税。他并不孤单。他政府的内阁高级同事在巴拿马文件中得到了曝光——这是一个国际合作项目，涉及来自 60 多个国家的 300 多名记者，隶属于国际调查记者联盟或 ICIJ（其中包括 印度快车 ）。

不仅在冰岛，立法者、富人、骗子和毒枭也在玩这个系统。在俄罗斯，弗拉基米尔·普京 (Vladimir Putin) 的亲密伙伴、大提琴手是通过莫萨克·丰塞卡 (Mossack Fonseca) 等律师事务所组建的离岸公司转移数百万美元的渠道。在中国，它也扩展到了一些政治精英——一个因开发港口城市而闻名的男人，他的妻子被发现利用一名英国商人在国外投资。记者的调查，他们翻阅了数百万份文件，然后在实地进行了艰苦的事实核查，提出了更有影响力的名字——通过塞浦路斯中间人工作的乌克兰总统，英国首相戴维·卡梅伦的父亲经营投资基金、足球运动员莱昂内尔·梅西、国际足联、阿萨德的叙利亚关系以及包括印度在内的许多国家的许多富人。

所有这一切如何展开的故事——在破译数百万份文件和数据集、交叉检查和保密方面的挑战——相当扣人心弦。对于 Bastain Obermayer 和 Frederik Obermaier 来说，休息时间来自匿名消息来源：John Doe。

两人继续讲述如何与他们共享超过 2.5 TB 的数据。带来挑战的不仅仅是数据的大小。在像这样的调查性新闻项目中，如何避免惊吓？这意味着花费在昂贵的笔记本电脑上，然后停用无线局域网或 WLAN 以确保它不受黑客攻击。一旦连接到互联网，他们认为情报服务器可以入侵已连接到新 LAN 的系统。所有硬盘驱动器都经过加密，所有外部硬盘驱动器都存储在具有特殊安全措施的保险箱中；电脑被锁住了，以防有人带着它走！

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这本书还揭示了避税天堂和律师事务所的阴暗世界，它们专门帮助富人和有权势的人藏匿不义之财。它突出了西方一些最强大的银行的作用，这些银行以咨询服务的形式帮助其富有的客户避税和转移资金，几乎没有问什么问题。值得庆幸的是，这一切在全球曝光后引发的愤怒已经引起了富裕国家和印度国内更严格的审查。

最终，这个全球合作调查新闻项目的成功将取决于各国之间在交流跨境资金流动信息和制定更加严格的法律方面的更密切合作，或者，如作者所说，将提供虚假信息的行为定为刑事犯罪。

这应该引起纳伦德拉·莫迪 (Narendra Modi) 政府的兴趣，该政府已承诺应对黑钱的挑战。收入平等问题也岌岌可危，资金外逃可能造成数十亿美元的损失，这对一个国家的增长产生重大影响。